更新 W-8BEN 稅務表格,過程煎熬。
W-8BEN 表格是美國國稅局 (IRS) 的稅務表格。沒有美國公民身份或居住權但在美國賺取收入的外國人,出於稅務目的,必須提交該表格以核實其居住國,才能享有較低的預扣稅率。
雖然表格由 IRS 簽發,但僅提交給付款人或扣繳義務人,而不是 IRS。
意思就是,你得將 W-8BEN 表格交給對的人,反正不是國稅局。
- 開了美國的證券戶:交給證券商
- 擁有美國的銀行帳戶:交給銀行
- 在 Adobe 賣圖:交給 Adobe
- 在 Medium 寫文章:交給 Medium
W-8BEN 表格每三年為期,到期前會被對的人通知做表格更新。
幾個月前我收到銀行通知更新 W-8BEN 表格。
銀行如果不把你視為 W-8BEN 身份的外國人,會一直扣除帳戶上支付利息的 24% ,作為所得稅的預繳。期限內提交有效的 W-8BEN 表格、審核並獲批准後,銀行才會退還扣繳金額。
所以我速速填完,馬上以普通郵件的形式郵送到美國。
普通郵件寄到美國,郵資只要 140 日圓。郵局行員問我要不要加錢買追蹤碼,可以追蹤郵件,最後我付了 500 日圓寄了一封帶有追蹤碼的普通郵件。

日本的郵局行員說,普通郵件大約 7~10 個工作天就能送達。
8 月 9 日從東京寄出的郵件,在 8 月 13 日抵達了紐約,然後就一直卡在美國海關,停滯不前。
聯繫美國海關
美國海關及邊境保衛局 (CBP) 有一個 Ask a Question 的線上諮詢。選了 Mailed and Courier Packages 的分類,向 CBP 詢問我的郵件下落。


然而一直等不到 CBP 的回覆,寄出郵件的兩個月後,我終於忍無可忍,撥了通越洋電話給 CBP。
- 美國海關電話 (1):1–877–227–5511
- 美國海關電話 (2):1–202–325–8000
打了第一支電話,在線等了超過 20 分鐘,才等到人接電話。
向對方說明狀況並提示 Reference number,最後得到的回答是:
「抱歉,你只能等!」
其實接線員還滿 helpful 的,他有解釋郵件到海關那邊,就是要 45 個工作天,也有跟我要 USPS tracking number 了解狀況,並幫我算好從 8 月 13 日抵達紐約,再加上 45 個工作天後,就是 10 月 17 日。
也只能等了。
順帶一提,這通越洋電話花了我五千多日幣。
聯繫美國銀行
路不轉人轉,我直接聯繫銀行,詢問有沒有線上更新稅務表格的方法。詢問的途徑僅限於電話,你可以選擇撥打國際付費專線或美國、日本境內的免費專線。
- 國際付費專線:714–985–2136
- 美國免費專線:888–507–7669
- 日本免費專線:0120–628–320
(6 a.m. — 11 p.m. PT Monday-Friday Except U.S. federal holidays)
銀行會為了驗證你的身分,在電話裡向你提出安全問題。這些安全問題是你在開設帳戶時設定的,只有你自己知道答案。此外,切勿輕易向接線員透露賬戶密碼、社會安全號碼、個人納稅識別號碼 (ITIN) 或個人識別號碼 (PIN) 等敏感資訊。
可惜從銀行這邊得到的回答是:
「抱歉,你只能用郵寄的!」
我向銀行解釋,郵件已經卡在海關很久了,不知道該怎麼辦,銀行說他們非常多的客人都有同樣的問題,居然建議我再寄一次,但不要使用追蹤碼,比較不會卡在海關那邊。
「如果不用追蹤碼,我要怎麼確認你們有收到郵件呢?你們會主動聯繫我嗎?」
「不會。您必須親自致電聯繫我們。我這邊再幫您確認郵件是否已送達,但是這需要四個星期的等待!」
接線員解釋,他們每天從全世界各地方收到一大堆的郵件,專員再一件一件地拆、一封一封地處理,要找出我的郵件,也需要時間去翻。
郵件送達了但 USPS 追蹤系統掛了?
郵件終於送達了,我猜測美國海關應該在他說過的 10 月 17 日前後有處理完我的郵件。原來是我的 W-8BEN 表格有缺失, 10 月 25 日那天銀行主動聯繫我了!
這一來一往的時間軸:
- 8 月 9 日:郵件從東京寄出。
- 8 月 13 日:郵件抵達紐約,卡關兩個月。
- 10 月 17 日:郵件通過美國海關。
- 10 月 25 日:因表格缺失銀行主動聯繫。
直到現在 USPS 郵件追蹤系統都沒顯示郵件已送達。USPS 追蹤系統掛了?這是某 USPS 員工在 quiet quitting 嗎?
W-8BEN 表格缺失
銀行說收到的表格沒有我的 print name,萬萬沒想到我居然沒有簽名!
當時填完表格,應該要拍照紀錄一下,再怎麼懷疑自己蠢也已是羅生門。
銀行的 W-8BEN 表格:
在表格最下方 Signature / Date 的區域,要填上自己的
- Signature of beneficial owner:本人親筆簽名,簽上你的中文大名,不需要簽英文,如果你要鬼畫符也是可以。
- Print name of singer:如果你的中文姓名叫鈴木太郎,那在這個欄位就要用正楷寫上 Taro Suzuki,姓氏寫在後面。
- Date:簽字日期,格式是月份-日期-年份。

下載的表格有兩頁,基本上只要填好第一頁寄回去就行了,第二頁一般不需要提交。
於是乎在 10 月 25 日我又寄了一次表格,這次沒加追蹤碼,打算過這個週末再自己打電話追蹤。
更新一個稅務表,過程有點煎熬啊。
